Tipologija pranja novca kod pravnih i fizičkih osoba

undergraduate thesis

• Title (english): Money laundering typology of natural and legal persons
• Author: Nera Horvat
• Mentor: Sonja Cindori (mentor)
• Committee member: Sonja Cindori (predsjednik povjerenstva)
• Committee member: Jasna Bogovac (član povjerenstva)
• Committee member: Irena Klemenčić (član povjerenstva)
• Granter: University of Zagreb; Faculty of Law; (Financial Law and Financial Science); Zagreb
• Defense date and country: 2020-09-18, Croatia
• Scientific / art field, discipline and subdiscipline: SOCIAL SCIENCES; Law; Financial Law

Abstract

U radu je objašnjeno kazneno djelo pranja novca kroz više definicija, kao i sama tipologija pranja novca. Opisan je nastanak tog kaznenog djela kroz prošlo stoljeće te je objašnjen ciklus pranja novca kroz tri glavne faze, odnosno fazu polaganja, oplemenjivanja i integracije. Navedena je podjela pranja novca na načine koji su tipični za fizičke osobe, a zatim i na načine koji su tipični za pravne osobe. Detaljnije su opisane sheme pranja novca i fizičkih i pravnih osoba te su navedeni primjeri. Također je objašnjeno i pranje novca u sektoru nekretnina koje je jedno od najzastupljenijih načina pranja novca zbog čestog korištenja opranog novca u svrhu kupnje nekretnina.

• Keywords: pranje novca; tipologija pranja novca; ciklus pranja novca; nekretnine
• Language: croatian
• URN:NBN: urn:nbn:hr:199:239189
• Study programme: Title: Tax Studies; Study programme type: professional; Study level: undergraduate; Academic / professional title: stručni prvostupnik (baccalaureus) porezne struke (stručni prvostupnik (baccalaureus) porezne struke)
• Type of resource: Text
• File origin: Born digital
• Access conditions: Closed access
• Created on: 2020-09-21 07:56:13