Svrha i uloga transakcija u sustavu sprečavanja pranja novca

završni rad

• Autor: Eva Urić-Stelluto
• Mentor: Sonja Cindori (mentor)
• Član povjerenstva: Sonja Cindori (predsjednik povjerenstva)
• Član povjerenstva: Nikola Mijatović (član povjerenstva)
• Član povjerenstva: Nevia Čičin-Šain (član povjerenstva)
• Ustanova koja je dodijelila akademski / stručni stupanj: Sveučilište u Zagrebu; Pravni fakultet; (Financijsko pravo i financijska znanost); Zagreb
• Datum i država obrane: 2016-09-28, Hrvatska
• Znanstveno / umjetničko područje, polje i grana: DRUŠTVENE ZNANOSTI; Pravo; Financijsko pravo

Sažetak

Ovaj rad obuhvaća pružanje temeljnog razumijevanja procesa pranja novca i svrhu i ulogu transakcija u tom procesu. Kriminalno djelovanje pranja novca odvija se primjenom različitih metoda i tehnika. Kao jedan od načina kriminalnog djelovanja pranja novca, odvija se prijenosom novčanih sredstava putem transakcija koje su od davnina pratile gospodarsku aktivnost. Kako se razvijalo gospodarstvo, razvijalo se i poslovanje s novcem. Suvremeni uvjeti silno su razvili financijski dio cjelokupne gospodarske aktivnosti društva tako da su mjenjački poslovi, čuvanje novca i platni promet relativno gubili značaj u području financija, u odnosu na složenije financijske transakcije koje se danas koriste. Kriminalno djelovanje pranja novca putem transakcija zahtijeva posebnu pozornost i razvoj sustava prevencije pranja novca, u skladu s razrađenim metodama i tehnikama. Međunarodna zajednica i vlade zemalja prepoznale su izloženost financijskog i nefinancijskog sektora riziku od pranja novca i financiranja terorizma,te se posvetile borbi protiv pranja novca i financiranja terorizma, sprječavanjem i otkrivanjem aktivnosti povezanih s prikrivanjem stvarnih izvora novca i druge imovine za koju se sumnja da je nezakonito stečena.

• Ključne riječi: – Pranje novca – Sustav sprječavanja pranja novca – Transakcije – Sumnjive transakcije – Gotovinske transakcije – Međunarodne organizacije
• Jezik: hrvatski
• URN:NBN: urn:nbn:hr:199:333937
• Studijski program: Naziv: Porezni studij; Vrsta studija: stručni; Stupanj studija: stručni; Akademski / stručni naziv: stručni prvostupnik/prvostupnica (baccalaureus) porezne struke (bacc. tax.)
• Vrsta resursa: Tekst
• Način izrade datoteke: Izvorno digitalna
• Prava pristupa: Zatvoreni pristup
• Datum i vrijeme pohrane: 2016-09-30 12:10:31