Svrha i uloga transakcija u sustavu sprečavanja pranja novca

undergraduate thesis

• Author: Eva Urić-Stelluto
• Mentor: Sonja Cindori (mentor)
• Committee member: Sonja Cindori (predsjednik povjerenstva)
• Committee member: Nikola Mijatović (član povjerenstva)
• Committee member: Nevia Čičin-Šain (član povjerenstva)
• Granter: University of Zagreb; Faculty of Law; (Financial Law and Financial Science); Zagreb
• Defense date and country: 2016-09-28, Croatia
• Scientific / art field, discipline and subdiscipline: SOCIAL SCIENCES; Law; Financial Law

Abstract

Ovaj rad obuhvaća pružanje temeljnog razumijevanja procesa pranja novca i svrhu i ulogu transakcija u tom procesu. Kriminalno djelovanje pranja novca odvija se primjenom različitih metoda i tehnika. Kao jedan od načina kriminalnog djelovanja pranja novca, odvija se prijenosom novčanih sredstava putem transakcija koje su od davnina pratile gospodarsku aktivnost. Kako se razvijalo gospodarstvo, razvijalo se i poslovanje s novcem. Suvremeni uvjeti silno su razvili financijski dio cjelokupne gospodarske aktivnosti društva tako da su mjenjački poslovi, čuvanje novca i platni promet relativno gubili značaj u području financija, u odnosu na složenije financijske transakcije koje se danas koriste. Kriminalno djelovanje pranja novca putem transakcija zahtijeva posebnu pozornost i razvoj sustava prevencije pranja novca, u skladu s razrađenim metodama i tehnikama. Međunarodna zajednica i vlade zemalja prepoznale su izloženost financijskog i nefinancijskog sektora riziku od pranja novca i financiranja terorizma,te se posvetile borbi protiv pranja novca i financiranja terorizma, sprječavanjem i otkrivanjem aktivnosti povezanih s prikrivanjem stvarnih izvora novca i druge imovine za koju se sumnja da je nezakonito stečena.

• Keywords: – Pranje novca – Sustav sprječavanja pranja novca – Transakcije – Sumnjive transakcije – Gotovinske transakcije – Međunarodne organizacije
• Language: croatian
• URN:NBN: urn:nbn:hr:199:333937
• Study programme: Title: Tax Studies; Study programme type: professional; Study level: undergraduate; Academic / professional title: stručni prvostupnik/prvostupnica (baccalaureus) porezne struke (stručni prvostupnik/prvostupnica (baccalaureus) porezne struke)
• Type of resource: Text
• File origin: Born digital
• Access conditions: Closed access
• Created on: 2016-09-30 12:10:31