Pranje novca kroz alternativne sustave prijenosa novca i mjenjačnice

undergraduate thesis

• Title (english): Money laundering through alternative money transfer systems and exchange offices
• Author: Ivan Tršinski
• Mentor: Sonja Cindori (mentor)
• Committee member: Sonja Cindori (predsjednik povjerenstva)
• Committee member: Jasna Bogovac (član povjerenstva)
• Committee member: Irena Klemenčić (član povjerenstva)
• Granter: University of Zagreb; Faculty of Law; (Financial Law and Financial Science); Zagreb
• Defense date and country: 2021-07-06, Croatia
• Scientific / art field, discipline and subdiscipline: SOCIAL SCIENCES; Law; Financial Law

Abstract

Hawala je alternativni sustav za prijenos novca koji je nastao u Indiji, a danas je rasprostranjen po cijelom svijetu. Hawala transakcije provode se bez fizičkog prijenosa novca i izvan tradicionalnog financijskog sustava. Transakcije provode hawala posrednici ili hawaladars koji su često obiteljski povezani ako zajedno posluju. Osim što djeluju kao hawala posrednici, uobičajeno je da imaju poslovnice poput uvoza/izvoza, mjenjačnice, zlatarnice, turističke agencije. Postoje više metoda za podmirivanje duga između posrednika a neke od njih su: „reverse hawala“, uplata na račun posrednika, razmjenom dobara i pogrešno prikazivanje vrijednosti robe. Hawalu najviše koriste radnici migranti kako bi poslali novac svojim obiteljima, ali zbog obilježja kao što su nepostojanje dokumentacije i anonimnost, pogodna je za pranje novca i financiranje terorizma. Može se koristiti u svim fazama pranja novca, ali najčešće se koristi u fazi polaganja. Pogodna je za perače novca jer nije podložna mjerama kao što su sumnjive transakcije i dubinska analiza stranke.
Black Market Peso Exchange nastao je u Kolumbiji nakon što je kolumbijska vlada zabranila pristup devizama. Trgovci koji su željeli uvoziti robu iz SAD-a koristili su BMPE kako bi izbjegli plaćanje velikih naknada iznad službenih tečaja. Ubrzo nakon toga počeli su ga koristiti karteli za pranje novca od prodaje droge te BMPE postaje najučinkovitiji i opsežniji sustav za pranje novca na zapadnoj polutci. BMPE osmišljen je kako bi se izbjegao izvještaj o valutnoj transakciji. Karteli ga koriste za pranje novca tako da novac od prodaje droge, koji je u američkim dolarima, prodaju BMPE posrednicima za kolumbijske pesose.
Mjenjačnice se često koriste kako bi se prikrio trag prljavom novcu. Perači novca koriste ih posredno i neposredno. Posredno tako da mijenjaju valutu, a neposredno osnivanjem i upravljanjem mjenjačnicama. Prilikom pranja novca kroz mjenjačnice često se koristi metoda povezanih transakcija kod koje se veći iznos podjeli na više manjih svota kako bi se izbjegli indikatori sumnjivih transakcija.
Regulacija alternativnih sustava težak je zadatak za nacionalne i međunarodne organizacije. Veliki utjecaj u njihovoj regulaciji i sprječavanju pranja novca imaju organizacije poput FATF-a i FinCEN-a, kao i Egmont grupa odnosno financijsko obavještajne jedinice. Međunarodna suradnja i djelovanje ključni su za sprječavanje pranja novca, posebice kod ovakvih sustava koji djeluju na globalnoj razini.

• Keywords: hawala; black market peso exchange; posrednici; mjenjačnice; pranje novca; prijenos novca
• Language: croatian
• URN:NBN: urn:nbn:hr:199:813725
• Study programme: Title: Tax Studies; Study programme type: professional; Study level: undergraduate; Academic / professional title: stručni prvostupnik (baccalaureus) porezne struke (stručni prvostupnik (baccalaureus) porezne struke)
• Type of resource: Text
• File origin: Born digital
• Access conditions: Closed access
• Created on: 2021-07-07 11:40:08