Uloga revizora u sustavu prevencije pranja novca

undergraduate thesis

• Title (english): The role of auditor in the anti- money laundering system
• Author: Nermina Kamarić
• Mentor: Sonja Cindori (mentor)
• Committee member: Sonja Cindori (predsjednik povjerenstva)
• Committee member: Hrvoje Arbutina (član povjerenstva)
• Committee member: Tereza Rogić Lugarić (član povjerenstva)
• Granter: University of Zagreb; Faculty of Law; (Financial Law and Financial Science); Zagreb
• Defense date and country: 2018-06-18, Croatia
• Scientific / art field, discipline and subdiscipline: SOCIAL SCIENCES; Law; Financial Law

Abstract

Ovim radom se razrađuje tema: „Obveze revizora u sustavu prevencije pranja novca“.
Revizori, prema Zakonu o sprečavanju pranja novca i financiranja terorizma koji je ujedno bio i temelj za izradu ovog završnog rada, su svrstani u osobe koje obavljaju profesionalnu djelatnost te su njihove obveze uređene navedenim zakonom.
Rad je koncipiran u nekoliko cjelina. Prva cjelina razrađuje sam pojam, ulogu i vrste revizije. Nakon te cjeline, slijedi razrada pojma, faza te metodologije pranja novca te se u posljednjoj cjelini, prethodno navedene, sjedinjuju pod nazivom uloga revizora u sustavu prevencije pranja novca. Kao obveze navode se interni akt, lista indikatora, procjena rizika, dubinska analiza, obavještavanje Ureda za sprečavanje pranja novca i ostale.

• Keywords: revizija; revizori; pranje novca; novac; zakon o sprečavanju pranja novca i financiranju terorizma; prvni izvori Europske Unije
• Language: croatian
• URN:NBN: urn:nbn:hr:199:391071
• Study programme: Title: Tax Studies; Study programme type: professional; Study level: undergraduate; Academic / professional title: stručni prvostupnik (baccalaureus) porezne struke (stručni prvostupnik (baccalaureus) porezne struke)
• Type of resource: Text
• File origin: Born digital
• Access conditions: Closed access
• Created on: 2018-06-18 11:29:35